Арест счёта ИП и ТОО в Казахстане: за что могут арестовать и что делать

Счёт внезапно заблокировали, а вы не понимаете, за что: деньги есть, но платежи не проходят. Часто так бывает, когда долг числится за человеком, а «под раздачу» попадает счёт, через который он ведёт бизнес.

Этот текст — для ИП и для директоров (учредителей) ТОО: если вы уже столкнулись с арестом счёта или хотите заранее понять, возможен ли он в вашем случае. Разберёмся, почему арест счёта ИП и арест счёта ТОО работают по-разному, когда это законно и что делать, если блокировка уже произошла.

Короткий ответ

Арест счёта упирается в один вопрос: кто по закону должник, физлицо или юридическое лицо.

ИП: один человек, один «кошелёк»

ИП не становится отдельным юридическим лицом. Вы как гражданин и вы как индивидуальный предприниматель, один и тот же субъект права. Поэтому и счёт ИП, и ваш личный счёт принадлежат одному человеку.

Отсюда прямое следствие: если долг оформлен на вас как на физлицо, частный судебный исполнитель (ЧСИ) вправе арестовать любой ваш счёт, и личный, и «предпринимательский».

ТОО: два разных субъекта

ТОО — отдельное юридическое лицо. У компании свои права, свои обязанности и своё имущество. Поэтому счёт ТОО и счета учредителя или директора по закону разделены.

Если директор или учредитель должен как физлицо, это не превращает долг в долг компании, и счёт ТОО по таким требованиям не арестовывается. Есть одно исключение: суд установил субсидиарную ответственность или человек подписал личное поручительство по обязательствам компании.

Кто накладывает арест

Арест счёта накладывает ЧСИ в рамках исполнительного производства. Основание — исполнительный документ: решение суда, судебный приказ или исполнительная надпись нотариуса.

Дальше всё происходит быстро: банк исполняет постановление ЧСИ немедленно, без отдельного судебного решения в адрес банка.

Могут ли арестовать счёт ИП за долги физлица

ИП и физлицо: один субъект

ИП — это статус, а не отдельная компания. Вы регистрируетесь как предприниматель, но новое юридическое лицо не появляется. По обязательствам вы отвечаете всем своим имуществом: и тем, что связано с бизнесом, и личным.

Это прямо следует из Закона РК № 178-VII (ст. 3 п. 1): в вопросах банкротства ИП рассматривают именно как физлицо.

Что арестует ЧСИ

Когда суд вынес решение против физлица и возбуждено исполнительное производство, ЧСИ ищет счета должника.

Расчётный счёт ИП и личный счёт открыты на одно имя и один ИИН. Поэтому ЧСИ, как правило, арестует оба. Для взыскания разницы между ними нет.

Защищённый минимум

Даже при аресте счёта закон ставит «потолок» удержаний. С каждого поступления ЧСИ удерживает не более 50% (ст. 36 п. 2 абз. 4 Закона о банках).

Если поступления небольшие, действует защита прожиточного минимума: 50 851 тенге остаётся неприкосновенным.

Долги из бизнеса и банкротство

Если задолженность возникла из предпринимательской деятельности и вы рассматриваете банкротство физлица, сначала нужно прекратить статус ИП. Это требование Закона РК № 178-VII: без прекращения ИП заявление не примут.

Из практики: Частая картина: человек вёл небольшой бизнес как ИП и параллельно накопил личные долги по потребительским кредитам. После возбуждения исполнительного производства ЧСИ арестовал все счета сразу, и личный, и расчётный счёт ИП. Клиент был уверен, что «бизнесовый» счёт трогать нельзя.

Но здесь работает простая логика закона: ИП и физлицо, один субъект, значит оба счёта принадлежат одному человеку. ЧСИ действовал законно.

Если вам важно сохранить оборотные средства, практический вывод один: не доводить до просрочек или быстро договариваться о рассрочке через взыскателя.

Арест счёта ТОО: когда это возможно

ТОО отвечает по своим долгам само

У ТОО своё имущество и своя ответственность. Личные долги учредителя или директора не становятся долгами компании.

Поэтому счёт ТОО по требованиям к физлицу не арестовывается: у кредитора нет правовых оснований, и банк такую блокировку не исполнит.

Когда счёт ТОО всё же арестуют

Счёт ТОО арестуют только по долгам самого ТОО. Это могут быть налоговые недоимки, задолженности перед контрагентами или кредиторами юридического лица.

Основание стандартное: решение суда или исполнительная надпись нотариуса, а уже затем, постановление ЧСИ об аресте.

Когда долги ТОО переходят к физлицу

Это происходит в двух случаях.

Первый: суд вынес решение о субсидиарной ответственности директора или учредителя по долгам ТОО.

Второй: человек подписал личное поручительство по обязательствам компании.

В обоих случаях взыскание обращают уже к физлицу. Но счёт самого ТОО при этом не трогают, если у ТОО нет собственных неисполненных обязательств.

Банкротство физлица при субсидиарке

Если субсидиарная ответственность установлена и долги ТОО перешли к директору или учредителю как к физлицу, банкротство физлица по этим обязательствам применимо.

Если вы соответствуете условиям Закона РК № 178-VII, такие долги можно включить в процедуру и списать по её итогам.

Из практики: Директор ТОО имел личные кредитные долги, и кредиторы пытались «дотянуться» до расчётного счёта компании. Банк отказал: оснований не было, потому что должником было физлицо, а не юридическое лицо.

Ситуация поменялась, когда выяснилось, что директор подписал личное поручительство по одному из кредитов ТОО. По этому обязательству взыскание пошло уже к нему как к физлицу. Тогда под арест могли попасть его личные счета и счета ИП (если бы ИП было зарегистрировано), но не счёт ТОО.

Кто и как накладывает арест: исполнительное производство

С чего начинается арест

Арест счёта не возникает «сам по себе». Он возможен только внутри исполнительного производства, которое ЧСИ возбуждает на основании исполнительного документа.

Без такого документа ни ЧСИ, ни банк не вправе блокировать счёт.

Шаги исполнительного производства

1. Кредитор получает исполнительный документ: решение суда, судебный приказ или исполнительную надпись нотариуса.
2. Кредитор подаёт ЧСИ заявление о возбуждении исполнительного производства.
3. ЧСИ выносит постановление о возбуждении исполнительного производства и направляет его должнику.
4. ЧСИ разыскивает счета должника в банках и выносит постановление об аресте.
5. Банк исполняет постановление немедленно, без отдельного судебного решения в адрес банка.
6. С каждого поступления на арестованный счёт ЧСИ удерживает до 50%.

Запрет на выезд

Вместе с арестом ЧСИ вправе ограничить выезд за рубеж. Запрет на выезд может вводиться при долге от 40 МРП (173 000 тенге) при просрочке более 5 рабочих дней, либо при задолженности по периодическим платежам более 3 месяцев (ст. 33 и ст. 47 Закона № 261-IV). Оба основания действуют самостоятельно, а не в связке.

Это отдельная мера. Она применяется независимо от того, арестован счёт или нет.

Сравнение: ИП против ТОО, чей счёт и за что арестуют

Ключевое различие

Разница одна, но она решает всё.

ИП и физлицо — один субъект, один ИИН, один «кошелёк». ТОО — отдельное юридическое лицо со своим имуществом.

Отсюда и последствия: какой счёт могут арестовать, по чьим долгам, и в каких случаях вам подойдёт банкротство физлица.

Таблица сравнения

Типовой расчёт: Долг физлица перед МФО — 1 200 000 тенге. Возбуждено исполнительное производство. ЧСИ выявляет счета: личный счёт (остаток 30 000 тенге) и расчётный счёт ИП (остаток 180 000 тенге). Оба арестовываются как счета одного физлица.

С ближайшего поступления 150 000 тенге на счёт ИП ЧСИ спишет 50%, то есть 75 000 тенге. Остаток 75 000 тенге больше прожиточного минимума (50 851 тенге), условие сохранения минимума выполнено.

Исполнительская санкция ЧСИ: при долге 1 200 000 тенге составит от 3%, то есть 36 000 тенге. Итого с должника дополнительно взыскивается 36 000 тенге сверх основного долга.

Если бы бизнес был оформлен как ТОО и директор не подписывал личных поручительств, расчётный счёт ТОО аресту по этому долгу не подлежал бы.

Что делать, если счёт уже арестован

Арест счёта — неприятная ситуация, но не тупик. Дальше важно понять две вещи: на каком основании наложен арест и что вы реально можете сделать в вашем случае.

Шаги при аресте счёта

1. Установить основание. Обратитесь в банк и запросите реквизиты постановления ЧСИ или иного органа, который наложил арест. Банк обязан сообщить, кто и на каком основании заблокировал счёт.

2. Проверить законность. Убедитесь, что исполнительный документ действительно существует, срок его предъявления не истёк и ЧСИ соблюдал процедуру возбуждения исполнительного производства. Если есть нарушения, действия ЧСИ можно обжаловать в Специализированный межрайонный административный суд (СМАС). Срок подачи административного иска — 10 рабочих дней со дня, когда вы узнали о нарушении. Досудебная жалоба не обязательна.

3. Погасить долг или договориться о рассрочке. После оплаты долга арест снимают в течение 1 дня, если вы предоставили ЧСИ или банку квитанцию об оплате. Рассрочку ЧСИ даст только с письменного согласия взыскателя: самостоятельно он этот вопрос не решает.

4. Рассмотреть банкротство. Если долг объективно непосилен и вы соответствуете условиям Закона РК № 178-VII, следующий шаг, внесудебное или судебное банкротство физлица. ИП перед подачей заявления необходимо прекратить.

На консультациях этот вопрос задают первым

Люди с арестованным счётом часто не знают, что обжалование и рассрочка — это реальные инструменты.

В таких делах мы обычно начинаем с проверки процессуальной стороны: нарушения встречаются чаще, чем кажется.

Что нельзя арестовать: защищённые суммы и счета

Прожиточный минимум при безакцептном списании

Правило простое: ЧСИ не может удерживать сколько угодно. С каждого поступления на счёт он удерживает не более 50% (ст. 36 п. 2 абз. 4 Закона о банках).

Если деньги поступают небольшими суммами, закон защищает прожиточный минимум, 50 851 тенге.

Пример: на счёт пришло 85 000 тенге. ЧСИ удержит не более 34 149 тенге, потому что на счёте должно остаться не меньше 50 851 тенге. Больше списать нельзя.

Специальные счета и выплаты

Отдельная защита действует для пенсионных накоплений в ЕНПФ, алиментных выплат и социальных пособий. Они не подлежат безакцептному списанию в общем порядке (ст. 98 Закона № 261-IV).

Практический момент: такие средства лучше не смешивать с обычными деньгами на одном счёте. Если они поступают на общий расчётный счёт, банк технически не всегда может их корректно отделить.

Алименты и вред здоровью

По требованиям об алиментах и возмещении вреда, причинённого здоровью, верхнего предела удержаний нет.

Но прожиточный минимум в 50 851 тенге сохраняется и здесь. То есть полного обнуления счёта не происходит ни при каком долге.

Материал носит информационный характер и не заменяет консультацию юриста. Условия процедур зависят от суммы долга, просрочки, имущества, дохода, типа кредиторов и других обстоятельств. Информация актуальна на дату обновления статьи. Как мы готовим материалы.